（原标题：西安银行：内控问题频发哥也色，功绩承压，怎么突困围？）

西安银行（600928.SH）再现合规问题。

12月10日，国度金融监督料理总局发布的一则行政处罚信息引起阛阓保重，该布告裸露，原西安银行健康路支行行长秦江由于信贷业务非法、职工行径料理不到位，被处罚谢绝从事银行业奇迹终生。

此前，西安银行还曾因财报数据出错闹出过“职工贷款上班”的见笑。10月31日，西安银行发布三季度财报，其中前三季度“支付给职工以及为职工支付的现款”一项为5.56亿元，而本年上半年财报该项数据为5.87亿元。这意味着，第三季度西安银行全体职工不仅没要工资，还倒贴3100万元上班。11月28日，该行发布改造公告，才改校正了这一信披造作。

算作上市公司，西安银行本不应该出现财报裸露造作；算作银行，业务方面出现内控问题亦然值得要点保重的风险。曾有西北城商行“第一股”之称的西安银行，如今奈何了？

合规性问题频发，高管“超长待机”

西安银行的合规性问题，并非孤例。

近日，中国东谈主民银行陕西省分行行政处罚决定信息公示表流露，西安银行因违背支付结算、反洗钱、货币金银、国库及征信料理标准，被罚金379.2万元，3名联系使命东谈主被罚。

这不是西安银行以及分公司子公司本年以来收到的第一次张罚单。

11月13日，国度金融监督料理总局渭南监管分局的处罚决定书流露，由于集团客户调处授信推行不到位，西安银行股份有限公司渭南分行被处以25万元罚金，该分行公司部、小企业部肃肃东谈主金博锋被判定对这次违警非法负有使命而被告诫。

10月1日，西安银行发布公告对于收到陕西证监局行政监管设施决定书的公告，公告称，中国证券监督料理委员会陕西监管局认定西安银行2020年-2022年财富欠债表中“金融投资”科面前部分金融财富分类不准确，2023年报裸露已字据合规整改条目完成联系事项整改。因此，该局判定时任董事长郭军、行长梁邦海、肃肃财务奇迹的副行长黄长松对此承担主要使命，并对西安银行和上述三东谈主出具《警示函》。

除了在业务和财报裸露上屡现合规性问题，在里面东谈主事安排上，西安银行也有诸多问题。

4月26日，西安银行发布对于收到陕西证监局行政监管设施决定书的公告，公告称陕西证监局依据《上市公司孤独董事料期望法》，认定西安银行孤独董事任职存在问题并条目整改。孤独董事雎国余、廖志生收尾2022年11月已研讨任职满6年，其中，雎国余于2023年3月提交离职讲授哥也色，未实时完成孤独董事的补选奇迹；廖志生明知研讨任职已超6年，仍赓续任职并领取津贴，未按标准实时向董事会提交书面离职讲授。

而料理层超期任职情况，在西安银行并不迥殊。

2019年，原银保监会曾发布《对于银行保障机构职工履职隐讳奇迹的辅导主张》，主张条目“对于在业务运营、内控料理和风险防患等方面具有遑急影响力的各级料理层成员、内设部门肃肃东谈主和要点业务岗亭职工”应当“严格实行轮岗”，其中轮岗期限原则上不得普及7年。主张还条目“存量任职隐讳问题原则上于2022年底前清算罢了。”

而西安银行公告裸露的东谈主员任职信息流露，除了上述提到的两位孤独董事廖志生、雎国余，原董事长郭军、原董事会书记石小云、副行长张成喆、狄浩、黄长松以过火他一些高管均是2016年8月16日入职，为消亡届料理层。

其中，原董事长郭军于2023年9月25日斥逐任职，任职时刻达7年零一月；原董事会书记石小云于2024年4月29日斥逐任职，任职时刻达7年零7个月；原副行长狄浩于2024年6月18日离世，任职时刻达7年零9个月；而副行长张成喆、黄长松收尾12月17日，仍然在任，任职时刻逾8年。

一边是上一届料理层的“超长待机”，另一边则是新一届料理层的“青黄不接”。

自客岁9月25日原董事长郭军斥逐任职后，原行长梁邦海启动代理董事长一职，在代理近一年后，于本年的7月12日经陕西金融监管局核准任职董事长一职；相应地，梁邦海辞去了行长职务。

然则鉴于无东谈主接替行长一职，梁邦海代理行长一职于今；同期，原董事会书记石小云于4月29日斥逐任职，也因为无东谈主接替职务而由梁邦海代理。

也等于说，当今梁邦海身兼董事长、代理行长、代理董事会书记三职。

当代公司料理体系中，每种职位有其职责，梁邦海董事长身兼数职，包袱的使命当然弘远。在合规性问题亟须需料理的同期，西安银行的日常推测打算也需要要点保重。

财富质料昭着承压，主营业务研讨三年下滑

据西安银行三季报，2024年前三季度，西安银行达成营收55.29亿元，同比增长9.69%；达成利润总和17.98亿元，同比减少7.42%。

拉万古刻来看，西安银行从2019年启动，前三季度达成的利润总和这一项就合座呈下落趋势，彼时的数据为23.89亿元，5年时面前落了近6亿元，降幅近25%。

而利润下滑的背后，是西安银行多个中枢方针的承压。

领先是财富质料方面。据三季报裸露，收尾2024年9月30日，西安银行不良贷款金额为36.13亿元，较上年末增多8.81亿元，较客岁同期增多11.35亿元；不良贷款率为1.64%，较上年末增多0.29个百分点，较上年同期增多0.38个百分点。

不良贷款总和、不良贷款率在快速增多，而合座财富质料也有下滑的趋势。

按五类贷款分类法，收尾2024年9月30日，西安银行当年类贷款金额为2054.50亿元，占总比的93.36%，较上年末下滑0.92%；而剩下的四类贷款中，除了可疑类仍保握0.26%的占比，其他三类：保重类、次级类、亏本类的占比拟上年末均上涨昭着，保重类贷款占比拟上年末上涨0.63%，次级类的占比拟上年末上涨0.23%，亏本类的占比拟上年末上涨0.06%。

然则与不良贷款率相对应算作风险戒指方针的拨备笼罩率却鄙人降。西安银行最新的拨备笼罩率数据为186.30%，而上年末还有197.07%，较之下落了10.77个百分点，为近五年来最差水平。

财富质料的不良风险也在财富减值准备中体现了出来。三季报中裸露，收尾9月30日，西安银行的财富减值准备金额为67.33亿元，较上年末增多13.49元，增幅达25%。

银行的盈利才气也受到了挑战。

一方面是银行的净利差不断下滑。 据2024年半年报裸露，西安银行的前半年净息差为1.21%，而2022年、2023年上半年净息差则区别是1.74%、1.43%，下滑昭着。

而国度金融监督料理总局裸露数据流露，二季度城市交易银行的净息差水平为1.45%，西安银行的净利差水平已昭着低于同类机构的行业详细水平。

另一方面，其资金建立也存在问题。收尾9月30日，西安银行裸露的贷款及垫款本金总和为2200.69亿元，较年头增长了132.71亿元，增幅6.70%；进款本金总和却为3143.71亿元，较年头增长了43.64亿元，增幅1.44%。进款本金总和昭着高于贷款及垫款本金总和。

这两方面的问题两相取悦在其主要营收着手——利息净收入上了了地响应了出来。2024前三季度，该行达成了利息净收入39.04亿元，同比下落3.02%。其中利息收入达成金额为116.46亿元，同比增长1.67%；利息支拨金额为77.41亿元，同比增长4.21%。利息收入增速疲软而利息支拨增速快于前者，当然导致利息净收入下滑。

而更值得看重的是，从2021年第三季度启动，该行单季度的利息净收入一项便启动同比减少，之后研讨11个季度的利息净收入的同比增长率均为负数，直到本年第三季度才有正增长；而从讲授期来看，公司2021年到2024年三季度，讲授期内利息净收入均呈现同比下落。

一方面是合规性问题、内控问题接连不断哥也色，另一方面是盈利才气疲软、财富质料承压，身兼数职的梁邦海又该怎么布置？（《答理周刊-财事汇》出品）